一、本次募投項(xiàng)目背景及產(chǎn)品概述
（一）本次募投項(xiàng)目背景
2021年4月13日，廣東紅墻新材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）召開第四屆董事會(huì)第十一次會(huì)議，審議通過了公司《關(guān)于公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案的議案》《關(guān)于公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案的議案》等與本次發(fā)行相關(guān)的議案。2021年5月28日，公司召開年度股東大會(huì)，審議通過了本次發(fā)行的上述議案。
2021年12月21日公司召開第四屆董事會(huì)第十七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于調(diào)整公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案的議案》《關(guān)于公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）的議案》等與本次發(fā)行相關(guān)的議案的修訂事宜，本次發(fā)行的募投項(xiàng)目調(diào)整為“惠州市紅墻化學(xué)有限公司年產(chǎn)32環(huán)氧乙烷及環(huán)氧丙烷下游衍生物建設(shè)項(xiàng)目”，本次募投項(xiàng)目實(shí)施主體為公司全資子公司惠州市紅墻化學(xué)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“紅墻化學(xué)”）。公司擬于2022年1月7日召開2022年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議上述議案。
（二）本次募投項(xiàng)目及產(chǎn)品概述
根據(jù)《可行性分析報(bào)告（修訂稿）》，本次募投項(xiàng)目擬利用大亞灣石化產(chǎn)業(yè)園的原材料環(huán)氧乙烷，環(huán)氧丙烷原料資源，建設(shè)環(huán)氧乙烷、環(huán)氧丙烷衍生物產(chǎn)線。
二、本次募集資金投資項(xiàng)目不屬于限制類、淘汰類產(chǎn)業(yè)，不屬于落后產(chǎn)能
（一）本次募投項(xiàng)目不屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2019 年本）》中的限制類、淘汰類產(chǎn)業(yè)
根據(jù)國(guó)家發(fā)改委發(fā)布的《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2019本）》，結(jié)合本次募投項(xiàng)目的主要產(chǎn)品為聚羧酸減水劑聚醚、非離子表面活性劑、聚醚多元醇、（甲基）丙烯酸羥基酯和聚羧酸高性能減水劑，本次募投項(xiàng)目不屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2019年本）》中的淘汰類、限制類產(chǎn)業(yè)。
（二）本次募集資金投資項(xiàng)目不涉及國(guó)家淘汰落后產(chǎn)能的行業(yè)
根據(jù)《國(guó)家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、國(guó)家能源局、財(cái)政部、人力資源社會(huì)保障部、國(guó)務(wù)院國(guó)資委關(guān)于做好2018年重點(diǎn)領(lǐng)域化解過剩產(chǎn)能工作的通知》（發(fā)改運(yùn)行[2018]554號(hào)）、《國(guó)家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、國(guó)家能源局關(guān)于做好2019 年重點(diǎn)領(lǐng)域化解過剩產(chǎn)能工作的通知》（發(fā)改運(yùn)行[2019]785號(hào)）、《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)淘汰落后產(chǎn)能工作的通知》（國(guó)發(fā)[2010]7號(hào)）、《工業(yè)和信息化部關(guān)于印發(fā)淘汰落后產(chǎn)能工作考核實(shí)施方案的通知》（工信部聯(lián)產(chǎn)業(yè)[2011]46號(hào)）以及《2015年各地區(qū)淘汰落后和過剩產(chǎn)能目標(biāo)任務(wù)完成情況》（工業(yè)和信息化部、國(guó)家能源局公告2016年第50號(hào)）等規(guī)范性文件，全國(guó)淘汰落后和過剩產(chǎn)能行業(yè)為：煉鐵、煉鋼、焦炭、鐵合金、電石、電解鋁、銅冶煉、鉛冶煉、水泥（熟料及磨機(jī)）、平板玻璃、造紙、制革、印染、鉛蓄電池（極板及組裝）、電力、煤炭。
本次募投項(xiàng)目不涉及上述國(guó)家淘汰落后產(chǎn)能的行業(yè)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。
三、本次募集資金投資項(xiàng)目不屬于“高耗能、高排放”項(xiàng)目，不屬于“高污染、高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”產(chǎn)品
（一）募投項(xiàng)目屬于“高耗能、高排放”行業(yè)
根據(jù)國(guó)家發(fā)改委于2020年2月26日印發(fā)的《國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于明確階段性降低用電成本政策落實(shí)相關(guān)事項(xiàng)的函》以及《上市公司行業(yè)分類指引（2012年修訂）》，高耗能行業(yè)有：1）石油、煤炭及其他燃料加工業(yè)（C25）；2）化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)（C26）；3）非金屬礦物制品業(yè)（C30）；4）黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)（C31）；5）有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)（C32）；6）電力、熱力生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)（D4）。
根據(jù)生態(tài)環(huán)境部于2021年5月30日印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)高耗能、高排放建設(shè)項(xiàng)目生態(tài)環(huán)境源頭防控的指導(dǎo)意見》，“兩高”是指高耗能、高排放，“兩高”項(xiàng)目暫按“煤電、石化、化工、鋼鐵、有色金屬冶煉、建材”等六個(gè)行業(yè)類別統(tǒng)計(jì)，后續(xù)對(duì)“兩高”范圍國(guó)家如有明確規(guī)定的，從其規(guī)定。
根據(jù)國(guó)家發(fā)改委與國(guó)家統(tǒng)計(jì)局于2013年5月20日印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)應(yīng)對(duì)氣候變化統(tǒng)計(jì)工作的意見的通知》，通知中列舉的高排放行業(yè)有：1）煤炭生產(chǎn)企業(yè)；2）石油天然氣勘探、生產(chǎn)及加工企業(yè)；3）火力發(fā)電企業(yè)；4）鋼鐵企業(yè)。
根據(jù)國(guó)家發(fā)改委于2021年9月11日印發(fā)的《完善能源消費(fèi)強(qiáng)度和總量雙控制度方案》，各省（自治區(qū)、直轄市）要建立在建、擬建、存量高耗能高排放項(xiàng)目（以下稱“兩高”項(xiàng)目）清單，明確處置意見，調(diào)整情況及時(shí)報(bào)送國(guó)家發(fā)改委。
根據(jù)本次募投項(xiàng)目的《可行性分析報(bào)告（修訂稿）》以及《上市公司行業(yè)分類指引（2012年修訂）》，公司本次募投項(xiàng)目所屬行業(yè)為“化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)”，本次募投項(xiàng)目所在行業(yè)為“兩高”行業(yè)。
（二）本次募集資金投資項(xiàng)目不屬于“高耗能、高排放”項(xiàng)目
本次募投項(xiàng)目生產(chǎn)產(chǎn)品不屬于發(fā)改委印發(fā)的且自2022年1月1日起執(zhí)行的《高耗能行業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域能效標(biāo)桿水平和基準(zhǔn)水平（2021年版）》規(guī)定的高耗能行業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域。
根據(jù)廣東省發(fā)改委關(guān)于印發(fā)《廣東省堅(jiān)決遏制“兩高”項(xiàng)目盲目發(fā)展的實(shí)施方案》及其附件《新建“兩高”項(xiàng)目管理工作指引》規(guī)定：本實(shí)施方案所指“兩高”行業(yè)，是指煤電、石化、化工、鋼鐵、有色金屬、建材、煤化工、焦化等8個(gè)行業(yè)，“兩高”項(xiàng)目，是指“兩高”行業(yè)生產(chǎn)高耗能高排放產(chǎn)品或具有高耗能高排放生產(chǎn)工序，年綜合能源消費(fèi)量1萬(wàn)噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。其中，化工行業(yè)中屬于“兩高”行業(yè)高耗能高排放產(chǎn)品或工序的項(xiàng)目為“燒堿、純堿、工業(yè)硫酸、黃磷、鈦白粉、炭黑、合成氨、尿素、磷酸一銨、磷酸二銨、聚丙烯、精對(duì)苯二甲酸、對(duì)二甲苯、苯乙烯、二苯基甲烷二異氰酸酯、乙二醇、乙酸乙烯酯、1，4-丁二醇、聚氯乙烯樹脂”。
根據(jù)大亞灣區(qū)工業(yè)貿(mào)易發(fā)展局出具的《關(guān)于惠州市紅墻化學(xué)有限公司年產(chǎn)32萬(wàn)噸環(huán)氧乙烷及環(huán)氧丙烷衍生物項(xiàng)目節(jié)能報(bào)告的初審意見》、惠州市能源和重點(diǎn)項(xiàng)目局就本次募投項(xiàng)目出具的《關(guān)于年產(chǎn)32萬(wàn)噸環(huán)氧乙烷及環(huán)氧丙烷衍生物項(xiàng)目節(jié)能審查情況報(bào)告》和廣東省能源局出具的《關(guān)于惠州市紅墻化學(xué)有限公司年產(chǎn)32萬(wàn)噸環(huán)氧乙烷及環(huán)氧丙烷衍生物項(xiàng)目節(jié)能報(bào)告的審查意見》，本次募投項(xiàng)目建成后主要產(chǎn)品為聚羧酸減水劑聚醚、非離子表面活性劑、聚醚多元醇、（甲基）丙烯酸羥基酯及聚羧酸高性能減水劑，年綜合能耗不高于9,351噸標(biāo)準(zhǔn)煤（當(dāng)量值）。本次募投項(xiàng)目不涉及“兩高”行業(yè)生產(chǎn)高耗能高排放產(chǎn)品或具有高耗能高排放生產(chǎn)工序，也不屬于年綜合能源消費(fèi)量1萬(wàn)噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。2021年12月30日，惠州市能源和重點(diǎn)項(xiàng)目局出具《關(guān)于紅墻化學(xué)32萬(wàn)噸環(huán)氧乙烷及環(huán)氧丙烷衍生物項(xiàng)目不屬于“兩高”項(xiàng)目的復(fù)函》，確認(rèn)本次募投項(xiàng)目不屬于“兩高”項(xiàng)目。
據(jù)此，本次募投項(xiàng)目不屬于《廣東省堅(jiān)決遏制“兩高”項(xiàng)目盲目發(fā)展的實(shí)施方案》規(guī)定的“兩高”行業(yè)高耗能高排放產(chǎn)品或生產(chǎn)工序，年綜合能源消費(fèi)量1萬(wàn)噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上的“兩高”項(xiàng)目。
（三）本次募集資金投資項(xiàng)目產(chǎn)品不屬于“高污染、高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”產(chǎn)品根據(jù)國(guó)家生態(tài)環(huán)境部辦公廳于2021年11月2日公布的《環(huán)境保護(hù)綜合名錄（2021年版）》，根據(jù)公司自查，本次募投項(xiàng)目產(chǎn)品未被列入“高污染、高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”產(chǎn)品名錄。
四、本次募投項(xiàng)目的項(xiàng)目用地以及批準(zhǔn)或備案的情況
根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，本次募投項(xiàng)目實(shí)施前需履行環(huán)境影響審查等相關(guān)備案審查手續(xù)。截至本公告出具之日，相關(guān)手續(xù)辦理情況如下：
